Financiación al consumo

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Current language: Español (2018)
El sector de la financiación al consumo ofrece préstamos a los consumidores. Su mayor segmento es el de los préstamos renovables mediante tarjetas de crédito. También ofrece préstamos para automóviles, micropréstamos y préstamos estudiantiles. Algunas empresas también ofrecen transferencias entre consumidores, giros postales, tarjetas de débito de prepago y servicio de pago de facturas. El rendimiento del sector viene determinado por el gasto en consumo, la tasa de paro, el PIB per capita, los ingresos y el crecimiento de la población. Los recientes cambios orientados a la protección del consumidor y la transparencia han alineado, y seguirán haciéndolo, los intereses de la sociedad con los de los inversores a largo plazo. Por lo tanto, las empresas que gestionen eficazmente su capital social estarán mejor posicionadas para maximizar su capital financiero.

Cuestiones relevantes (3 de 26)

¿Por qué algunas cuestiones se muestran atenuadas? Las normas SASB varían según la industria, en función de los diferentes riesgos y oportunidades de sostenibilidad de cada industria. Las cuestiones atenuadas no se identificaron durante el proceso de elaboración de normas como aquellas que pueden afectar al valor de la empresa con mayor probabilidad, por lo que no se incluyen en la norma. Con el tiempo, a medida que el Consejo de Normas SASB siga recibiendo las opiniones del mercado, es posible que se añadan o eliminen algunas cuestiones de la norma. Cada empresa determina por sí misma si una cuestión de sostenibilidad puede afectar a su capacidad de crear valor empresarial. La norma está diseñada para la empresa típica de una industria, pero las empresas individuales pueden optar por informar sobre diferentes cuestiones de sostenibilidad en función de su modelo de negocio único.

Temas de divulgación

¿Cuál es la relación entre la categoría de cuestiones generales y los temas de divulgación? La categoría de cuestiones generales es una versión independiente de la industria de los temas de divulgación que aparecen en cada norma del SASB. Los temas de divulgación representan los impactos específicos de la industria en las categorías de cuestiones generales. Los temas de divulgación específicos de la industria garantizan que cada norma del SASB se adapte a la industria, mientras que las categorías de cuestiones generales permiten la comparación entre industrias. Por ejemplo, Salud y nutrición es un tema de divulgación en la industria de las bebidas sin alcohol, que representa una medida específica de la industria de la cuestión general Bienestar del cliente. Sin embargo, la cuestión Bienestar del cliente se manifiesta como el tema de la divulgación Medicamentos falsificados en la industria Biotecnología y productos farmacéuticos.
Categoría de cuestiones generales
(independiente de la industria)

Temas de divulgación (específicos para la industria) de: Financiación al consumo

Privacidad del cliente

  • Privacidad del cliente

    Las empresas de financiación al consumo afrontan riesgos y oportunidades relacionados con el uso interno de los datos suministrados por los clientes para actividades que no son el propósito principal para el que se recogieron (por ejemplo, usarlos para publicidad dirigida o transferirlos a terceros). Garantizar la privacidad de la información de identificación personal y otros datos de los titulares de cuentas es una responsabilidad esencial de las empresas del sector de la financiación al consumo. Para evaluar los resultados en este campo, los inversores podrían aprovechar la divulgación por parte de la empresa del número de titulares de cuentas cuya información se utiliza con fines secundarios y de sus políticas y procedimientos en relación con el uso de dicha información, incluida la naturaleza de sus políticas de inclusión voluntaria. Combinada con la información sobre medidas jurídicas o regulatorias adoptadas contra la empresa en relación con la protección y privacidad de los clientes, esa divulgación sería útil para la toma de decisiones por parte de los inversores. Las empresas de financiación al consumo que no gestionen el rendimiento en este aspecto se arriesgan a reducir sus ingresos como resultado de la pérdida de confianza y la rotación de los consumidores y las repercusiones financieras derivadas de conflictos legales.
Seguridad de los datos

  • Seguridad de los datos

    Las empresas del sector de financiación al consumo afrontan riesgos y oportunidades relacionados con la forma de gestionar la seguridad de los datos que les suministran los clientes, en el contexto de las amenazas externas. Garantizar la seguridad de la información personal de los clientes es una responsabilidad esencial de las empresas del sector de la financiación del consumo. Para evaluar los resultados en este campo, los analistas se beneficiarían de la divulgación de los esfuerzos relacionados con la protección de datos frente a la tecnología y las amenazas para la seguridad cibernética actuales y emergentes, las filtraciones de datos reales que ponen en peligro la información de identificación personal (PII) de los clientes y los fraudes con tarjetas de crédito y débito. Las empresas que no gestionen el rendimiento en este campo se arriesgan a sufrir una reducción de sus ingresos a consecuencia de la disminución de la confianza y la rotación de los consumidores. Además, los casos de filtración de datos pueden exponer a las empresas a litigios costosos y prolongados y a posibles pérdidas monetarias.
Prácticas de venta y etiquetado de productos

  • Prácticas de venta

    Existen tres elementos clave en las prácticas de venta que pueden tener un impacto sustancial en las operaciones y la situación financiera de la empresa. En primer lugar, las políticas de la empresa en relación con la estructura de compensación y otros incentivos pueden generar de forma involuntaria el riesgo de vender productos y servicios que no redunden en beneficio para los clientes. En segundo lugar, el hecho de no proporcionar información transparente a los clientes sobre los productos primarios y complementarios puede aumentar el riesgo de que se les acuse de utilizar prácticas engañosas. Y, por último, según las características de la cartera de productos vendidos, un rendimiento deficiente de los dos primeros elementos podría dar lugar a una alta concentración de productos de riesgo en manos de los clientes. Es probable que las empresas de financiación al consumo sigan siendo objeto de un mayor escrutinio tras los incidentes de gran repercusión, a medida que los organismos reguladores exijan mayor transparencia e información. La divulgación de las principales características de una cartera de préstamos, incluidas las comisiones medias de los productos complementarios, la antigüedad media de las cuentas, la tasa anual equivalente media, la cantidad media de líneas comerciales y las comisiones anuales medias de los productos de transacción de prepago, permitirá a los accionistas determinar qué empresas de financiación al consumo están mejor posicionadas para proteger su valor a largo plazo en lugar de depender de prácticas de generación de ingresos a corto plazo. La capacidad de ofrecer productos de financiación al consumo que redunden en beneficio de los clientes puede ayudar a las empresas del sector no solo a reducir al mínimo la exposición al riesgo de la cartera de productos existente, sino también a fomentar la confianza de los clientes nuevos y existentes y a ampliar su cuota de mercado asegurando un crecimiento sostenible de los ingresos.

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Financiación al consumo
Sector financiero
Sector de bienes de consumo
Sector de procesamiento de extractos y minerales
Sector de alimentos y bebidas
Sector de asistencia sanitaria
Sector de infraestructuras
Sector de recursos renovables y energías alternativas
Sector de transformación de recursos
Sector de servicios
Sector de tecnología y comunicaciones
Sector del transporte

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